فهم الدخل السلبي: الأنواع والضرائب والأمثلة

قد يبدو الدخل السلبي وكأنه حلم أصبح حقيقة. هل يمكنك حقًا كسب المال دون أي جهد أو استثمار مادي؟ الجواب ، في بعض الحالات ، هو نعم.

من الممكن تحقيق دخل سلبي دون العمل بنشاط من أجله. ومع ذلك ، هذا لا يعني أنه لا يوجد جهد أو استثمار في توليد الدخل السلبي.

عادة ما يكون هناك استثمار أولي مطلوب ، إما استثمار مالي أو عمل لإنشاء منتج أو خدمة. ولكن بمجرد أن ينتهي العمل الأولي ، فإن تدفقات الدخل السلبية تولد الأموال دون مشاركتك المباشرة.

يبدو رائعا ، أليس كذلك؟ يمكن أن يكون. ولكن يجب أن تعرف خصوصيات وعموميات الدخل السلبي ، وكيف يتم فرض ضرائب عليه ، قبل أن تغوص فيه. إذن ما هو الدخل السلبي بالضبط؟ كيف يتم تعريفها وفرض ضرائب عليها ، وكيف يمكنك بدء عمل تجاري دخل سلبي؟

ما هو الدخل السلبي؟

الدخل السلبي ، كما يوحي الاسم ، هو الدخل الذي يمكن تحصيله بمشاركة شخصية قليلة أو معدومة. يوفر IRS التعريف التالي للأنشطة السلبية:

تشمل الأنشطة السلبية التجارة أو الأنشطة التجارية التي لا تشارك فيها ماديًا. أنت تشارك ماديًا في نشاط ما إذا كنت مشتركًا في تشغيل النشاط على أساس منتظم ومستمر وجوهري.

هناك عدة طرق مختلفة لتحصيل الدخل السلبي. أنشطة التأجير وبيع بعض المنتجات عبر الإنترنت والاستثمارات التجارية من بين الأمثلة الأكثر شيوعًا لمصادر الدخل غير الفعال.

مزايا القدرة على توليد الدخل السلبي واضحة. عادة ، ستكون مقيدًا بالوقت والموارد والطاقة من حيث مقدار الأموال التي يمكنك جنيها. لكن الدخل السلبي يفتح فرصًا جديدة لكسب المال دون أي من تلك القيود الشخصية.

مع ذلك ، لا يزال الدخل السلبي خاضعًا للضريبة. أيضًا ، يحتاج معظم الأشخاص إلى القيام ببعض الأعمال الأولية للحصول على الدخل السلبي.

ما هي ضريبة الدخل السلبية؟

قد يتساءل بعض الناس عما إذا كان الدخل السلبي خاضعًا للضريبة أم لا. والجواب على هذا السؤال هو نعم. قد يتم فرض ضريبة على الدخل السلبي بشكل مختلف عن مصادر الدخل الأخرى في بعض الحالات. ولكن في معظم الحالات ، يخضع الدخل السلبي للضريبة. ما هي ضريبة الدخل السلبية بالتحديد؟

الكثير من الدخل السلبي ، ولكن ليس كله ، يخضع للضريبة بشكل مشابه للدخل النشط ، أو راتبك الشخصي. يجب تأكد من توثيق كل الدخل السلبي على إقراراتك الضريبية ، تمامًا كما تفعل مع أرباح عملك.

مع ذلك ، هناك العديد من الاستثناءات والقواعد الفريدة عندما يتعلق الأمر بضرائب الدخل السلبية. على سبيل المثال ، لا يتم احتساب جميع أنشطة الإيجار كدخل سلبي من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية:

… أنشطة تأجير العقارات التي تشارك فيها ماديًا ليست أنشطة سلبية إذا كنت مؤهلاً كمحترف عقاري. بالإضافة إلى ذلك ، هناك استثناء محدود لأنشطة تأجير العقارات التي تشارك فيها بنشاط.

ما يعنيه هذا في الأساس هو أن المتخصصين في العقارات الذين يستثمرون في العديد من العقارات غير مؤهلين للحصول على دخل سلبي من العقارات المؤجرة. ومع ذلك ، فإن معظم أنشطة الإيجار الأخرى ، مثل تأجير مرآب أو في المنزل تعتبر دخلاً سلبياً.

بالإضافة إلى ذلك ، يُسمح لدافعي الضرائب بتجميع مصادر معينة للدخل السلبي معًا في الإقرارات الضريبية في بعض الحالات. يمكن احتساب الشركات ذات الدخل السلبي المرتبطة جغرافيًا ، أو التي تشترك في قاعدة عملاء مشتركة ، على أنها مصدر دخل سلبي واحد للأغراض الضريبية.

ما الدخل السلبي غير الخاضع للضريبة؟

لا يتم فرض ضرائب على أنواع معينة من الدخل السلبي على الإطلاق. لا يوجد سوى أمثلة قليلة على ذلك ، ومع ذلك ، يجب أن يكون معظم أصحاب الدخل السلبي مستعدين لدفع الضرائب.

على سبيل المثال، بعض حسابات الاستثمار ، مثل 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الايرلندي لا تخضع للضريبة. ارتفاع العائد ومع ذلك ، تخضع حسابات التوفير أو أنواع الاستثمار الأخرى للضريبة.

هناك أيضًا بعض الاستثناءات عندما يتعلق الأمر بتأجير العقارات. لا يلزم الإبلاغ عن الممتلكات أو الغرف التي تم تأجيرها لمدة تقل عن 14 يومًا في السنة على أنها دخل سلبي. بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك المطالبة بنفقات معينة إذا كنت مشتركًا في إدارة أو صيانة الممتلكات التي تستأجرها.

بالإضافة إلى ذلك ، يمكن لدافعي الضرائب شطب الخسائر من الأنشطة السلبية على ضرائبهم في معظم الحالات. ومع ذلك ، في معظم الحالات ، لا يمكنك المطالبة بخصم ضريبي للخسائر السلبية التي تتجاوز المكاسب السلبية.

ما هو مثال تدفق الدخل السلبي؟

الآن بعد أن عرفت كل ذلك ، ربما تتساءل عن بعض أمثلة الدخل السلبي. أنت تعرف بالفعل عن عدد قليل من الأشخاص المختلفين الذين يريدون كسب دخل سلبي.

ولكن ما هو نوع الدخل السلبي الأكثر ربحية؟ وكيف يمكنك البدء في كسب الدخل السلبي؟ فيما يلي بعض الطرق الأكثر شيوعًا لكسب الدخل السلبي.

أمثلة على الدخل السلبي

أنشطة التأجير

كما ذكرنا سابقًا ، تعد أنشطة الإيجار واحدة من أكثر الطرق شيوعًا للحصول على دخل سلبي. هناك استثناءات معينة لتصنيف دخل الإيجار على أنه سلبي. ولكن ، في معظم الحالات ، لا يشارك مالك عقار مؤجر بشكل فعلي أو مادي في الدخل المتراكم. أصحاب العقارات المؤجرة أو مضيفو Airbnb ، على سبيل المثال ، يقدمون دائمًا أرباحهم على أنها دخل سلبي.

الاستثمارات

هناك طريقة أخرى لتحقيق الدخل السلبي من خلال الاستثمارات أو الأسهم. مرة أخرى ، هناك بعض الاستثناءات لهذا. عندما تستثمر مبلغًا من المال في شركة مقابل نسبة مئوية من الأرباح دون المشاركة في عملياتها ، فهذا يعتبر دخلًا سلبيًا.

ولكن ، إذا استثمرت في شركة ما وشاركت في العمليات بقدرة كبيرة ، فلن يكون الدخل سلبياً. يُعرف التمييز الذي تقوم به مصلحة الضرائب لتحديد الدخل السلبي مقابل الدخل النشط في هذه الحالات بالمشاركة المادية. إذا كنت تقوم بأي نشاط منتظم أو ثابت مرتبط بعمل أو مؤسسة ، فأنت تشارك فيه ماديًا.

ومع ذلك ، فإن الاستثمارات الصامتة ، التي يقدم فيها المستثمر المال ولكنه لا يشارك بطريقة أخرى ، هي مثال كلاسيكي على الدخل السلبي. كما ترى ، لا يتم اكتساب هذا الدخل السلبي أو الحصول عليه من خلال عدم القيام بأي شيء. لا يزال يتعين على المستثمر القيام بالاستثمار الأولي ، والذي من المحتمل أن يكون مدعومًا بأبحاث مكثفة مسبقًا. لكن الدخل “سلبي” لأنهم غير مطالبين بالقيام بأي عمل لمواصلة الكسب من الاستثمار.

الأعمال التجارية عبر الإنترنت

هناك العديد من الخيارات المربحة المحتملة لكسب الدخل السلبي عبر الإنترنت. على سبيل المثال ، إذا كنت خبيرًا في موضوع أو مهارة ، فيمكنك كتابة ملف الكتاب الاليكتروني أو إنتاج ندوة عبر الإنترنت حول هذا الموضوع. يمكنك بعد ذلك بيع هذا المنتج عبر الإنترنت مقابل رسوم دون الحاجة إلى القيام بأي عمل إضافي بعد وقوعه. يعتبر هذا الدخل اللاحق غير فعال ، على الرغم من وجود عمل أولي تم إنجازه في إنشاء الخدمة.

هناك نوع أكثر شيوعًا من أعمال الدخل السلبي عبر الإنترنت يتضمن بيع المنتجات عبر الإنترنت. يعد بيع المنتجات عبر الإنترنت التي لم تنتجها أنت (أو شركتك) أو تخزنها أو تشحنها شكلاً من أشكال الدخل السلبي. أصبح هذا النوع من نماذج الأعمال ذات الدخل السلبي أكثر انتشارًا مع زيادة شعبية دروبشيبينغ في السنوات الأخيرة.

يسمح Dropshipping للشركات ببيع المنتجات بسعر مرتفع بعد شرائها بالجملة من مورد. في هذا الترتيب ، يكون المورد مسؤولاً عن تخزين وشحن المنتجات. تتمثل مسؤولية البائع الأساسية في تسهيل مبيعات المنتجات وتقديم خدمة العملاء.

مرة أخرى ، قد تكون هناك بعض الاستثناءات حيث لا يعتبر بيع المنتجات عبر الإنترنت دخلاً سلبياً. من الواضح ، إذا كان عملك يبيع منتجاتك المصنعة عبر الإنترنت ، فهناك مشاركة مادية. لكن المتاجر عبر الإنترنت التي تبيع المنتجات التي يتم تصنيعها وشحنها بواسطة طرف ثالث هي مثال شائع للدخل السلبي.

إنشاء الأعمال ذات الدخل السلبي

ربما تكون قد أدركت هذا بالفعل ، لكن يجب التأكيد على ذلك “الدخل السلبي” لا يعني “المال المجاني”.

إذا كنت ترغب في إدارة مشروع دخل سلبي ناجح حقًا ، فأنت بحاجة إلى اتخاذ قرارات مالية سليمة. يجب دراسة الاستثمارات والعقارات المؤجرة بعناية قبل تخصيص الوقت والموارد لها. وبالمثل ، فإن إنشاء متجر عبر الإنترنت يتطلب القليل من العمل القانوني إذا كنت ترغب في كسب المال.

هناك الكثير من العوامل التي تدخل في إنشاء وتشغيل متجر على الإنترنت. يجب أن يكون البحث عن المنتجات المراد بيعها ومكان بيعها الخطوة الأولى. بعد ذلك ، فإن معرفة تسعير منتجك هو الخطوة الحاسمة التالية ، إلى جانب إنشاء قوائم المنتجات.

إذا اتبعت كل هذه الخطوات جيدًا ، ولم تشارك بنشاط في العمل بعد ذلك ، فيمكنك الحصول على دخل سلبي مربح للغاية. يمكنك أيضًا أداء مهام أخرى مثل التسويق أو توسيع نطاق عملك لاحقًا. لكن يمكن اعتبار هذه مشاركة مادية. هذا ليس شيئًا سيئًا ، خاصةً إذا كان هدفك هو تنمية عملك. ومع ذلك ، من المهم أن تضع في اعتبارك (للأغراض الضريبية) متى يكون دخلك نشطًا ، وليس سلبيًا.

إذا كنت تبحث عن إنشاء متجر خاص بك على الإنترنت ، فيمكن أن تساعدك Ecwid. Ecwid’s سهل الاستخدام النظام الأساسي يجعل تصميم وإدارة وتنمية متجرك عبر الإنترنت أكثر ملاءمة من أي مكان.